Fiscalité: travaux déductibles, tu gardes quels justificatifs ?
Salut c’est Lionel. Pour que tes travaux soient bien déductibles de tes impôts, tu dois absolument garder les factures détaillées signées par un professionnel certifié RGE, ainsi que tous les justificatifs de paiement.
A faire tout de suite :
- Récupère toutes les factures précises indiquant la nature des travaux.
- Vérifie que les artisans disposent de la certification RGE indispensable pour la rénovation énergétique.
- Conserve les attestations de paiement – chèques, virements ou quittances.
- Note les dates précises de réalisation des travaux et le type de bien concerné.
- Classe tous les documents pour la déclaration fiscale, afin d’éviter toute perte en cas de contrôle.
Les dépenses d’isolation thermique, changement de chaudière performante, ou installation de ventilation double flux restent la base des travaux déductibles en 2026. Il faut obligatoirement un justificatif qui atteste de la qualification RGE de l’intervenant pour que ta demande de déduction fiscale soit recevable. Pour aller plus loin, consulte aussi ces articles sur les travaux déductibles et les charges déductibles précises.
Les justificatifs indispensables pour une déduction fiscale conforme
Ces justificatifs ne sont pas accessoires, ce sont les sésames qui ouvrent la porte à la déduction fiscale.
Factures détaillées mentionnant la nature précise des travaux, le coût, et surtout le nom et la certification RGE de l’artisan. Sans cela, la réglementation fiscale ne te permet pas d’inclure ces charges dans ta déclaration.
Justificatifs de paiement : preuve par chèque, virement ou tout autre moyen. Cela garantit la traçabilité des charges déductibles.
Attestations ou certificats (ex : certificat de conformité ou d’achèvement) s’ils sont fournis par l’entreprise, juste pour renforcer le dossier en cas de contrôle fiscal.
Enfin, pour être sûr de bien remplir ta déclaration fiscale, il est recommandé de conserver les courriers ou notifications relatifs aux aides ou primes perçues (MaPrimeRénov’, crédit d’impôt, etc.), car ces montants impactent le calcul de ta déduction.
Pourquoi ne pas improviser ?
Les contrôles fiscaux sur les déductions de travaux s’intensifient. Pour illustrer, un propriétaire a perdu une réduction d’impôt car il ne disposait pas de justificatif RGE pour un changement de chaudière, simple oubli, mais coûteux.
“Sans preuve, pas de crédit” résume bien la règle d’or de la fiscalité des travaux.
Travaux déductibles en 2026 : ce que dit la réglementation fiscale
En 2026, seules certaines catégories de travaux donnent droit à réduction d’impôt ou déduction fiscale :
- Isolation thermique (murs, combles, planchers)
- Remplacement d’appareils de chauffage par des modèles à haute efficacité énergétique
- Installation de systèmes de ventilation performants
- Travaux d’adaptation pour personnes âgées ou handicapées (rampe, salle de bain accessible)
Attention aux travaux dits d’entretien basique ou d’embellissement : à moins qu’ils s’insèrent dans un projet global de rénovation énergétique, ils ne sont pas déductibles.
Cas rapide : si c’est un investissement locatif
Pour les propriétaires bailleurs au régime réel, tu déduis les travaux de réparation, d’entretien et d’amélioration (hors construction ou agrandissement) à condition d’avoir toutes tes factures à jour, notamment celles mentionnant la certification RGE pour rénovation énergétique.
Si tu es en résidence principale, le crédit d’impôt se base sur les mêmes critères, avec plus de restrictions sur les travaux éligibles.
3 étapes pour bien gérer tes justificatifs et ta déclaration fiscale
- Collecte rigoureuse : Rassemble toutes les factures, quittances, attestations RGE et preuves de paiement au fur et à mesure des travaux.
- Classement méthodique : Range-les par chantier, type de travaux et année fiscale pour les retrouver facilement.
- Déclaration claire : Utilise les formulaires 2042-RICI pour les crédits d’impôt et 2044 pour la déclaration au régime réel. Inscris les montants en distinguant bien les différents types de travaux.
Tableau résumé des justificatifs à conserver
| Justificatif | Contenu essentiel | Importance |
|---|---|---|
| Facture | Nature précise des travaux, montant, nom & certification RGE | Indispensable |
| Preuve de paiement | Chèques, virements ou quittances | Obligatoire |
| Attestation de conformité | Certificat d’achèvement ou de qualité du travail | Très utile en cas de contrôle |
| Courriers aides | Notification primes (MaPrimeRénov’, crédit d’impôt) | Important pour déclaration |
Quels justificatifs sont obligatoires pour la déduction fiscale des travaux ?
Les factures mentionnant clairement la nature des travaux, le nom et la certification RGE de l’artisan, ainsi que les preuves de paiement, sont indispensables.
Puis-je déduire des travaux d’amélioration dans un logement locatif ?
Oui, si tu es soumis au régime réel, tu peux déduire les travaux d’amélioration, réparation et entretien sous réserve d’avoir les justificatifs conformes.
Que se passe-t-il si je n’ai pas la certification RGE sur la facture ?
Sans certification RGE, les travaux de rénovation énergétique ne sont normalement pas pris en compte pour la déduction fiscale, ce qui peut entraîner un redressement en cas de contrôle.
Comment intégrer les aides comme MaPrimeRénov’ dans ma déclaration ?
Les aides obtenues doivent être déduites du montant total des travaux déclarés afin de calculer la base de la déduction fiscale.
La TVA réduite s’applique-t-elle à tous les travaux déductibles ?
La TVA à taux réduit (5,5 %) s’applique uniquement aux travaux d’amélioration énergétique répondant aux critères et réalisée par des professionnels certifiés RGE.
Merci pour ta lecture intéressée .Avec amitié; Lionel PS; Laisse moi un commentaire , j’y répondrai perso
